Чек-лист: Как селлеру подготовиться к обмену электронными счетами-фактурами

Какие штрафы ждут бизнес за нарушение правил обмена ЭСФ

Электронные счета-фактуры (ЭСФ) обязательны для большинства компаний. С 1 октября 2025 года меняется порядок обмена документами, но ответственность за ошибки и задержки остаётся серьёзной.

• Несвоевременное выставление или ошибки в ЭСФ

За нарушение порядка составления и представления счета-фактуры (ст. 120, 169 НК РФ, ст. 15.48 КоАП РФ):

Должностные лица — штраф 5 000 – 30 000 ₽,

Юридические лица — до 100 000 ₽.

• Непредставление ЭСФ в электронной форме

Если организация обязана выставлять ЭСФ через оператора ЭДО, но этого не сделала:

— штраф до 30 000 ₽ для должностных лиц,

— до 100 000 ₽ для компаний.

• Нарушения у операторов ЭДО

Если оператор не обеспечил корректный обмен документами:

первое нарушение — 50 000 ₽,

повторное — 100 000 – 150 000 ₽.

• Нововведения с 1 октября 2025 года

Отменяются извещения ИоП и УоУ — вместо них вводятся универсальные сообщения (УС).

УС не требует подписи, но именно по ним будет подтверждаться факт получения ЭСФ.

Ошибка или задержка в отправке/подтверждении УС – это риск отказа в вычете НДС и штрафов по ст. 15.48 КоАП РФ.

Ответственность за «сбой системы» несёт бизнес — налоговая будет считать, что документы не получены вовремя.

Новые правила обмена счетами фактурами с 1 октября

С 1 октября 2025 года вступает в силу важное изменение: все счета-фактуры должны оформляться и передаваться только в электронном виде через операторов ЭДО.

Что именно меняется

Бумажные счета-фактуры перестают действовать — их больше нельзя будет использовать для налогового учёта.

Все выставления, корректировки и получение документов происходят через систему электронного документооборота (ЭДО).

Формат строго установлен — отклонения приведут к тому, что документ не будет принят.

Кого это касается

Все организации и индивидуальные предприниматели, которые работают с НДС.

В первую очередь — селлеры на маркетплейсах, дистрибьюторы, производители и компании из сферы оптовой торговли, где обороты и количество документов особенно велики.

Даже если бизнес небольшой, но вы выставляете или принимаете счета-фактуры с НДС — новые правила распространяются и на вас.

Почему это важно

Финансовые риски: за нарушение правил предусмотрены штрафы.

Налоговые последствия: расходы не будут признаны, а вычеты по НДС окажутся невозможными, если счет-фактура не соответствует формату.

Риски для бизнеса: контрагенты не примут «неправильные» документы, сделки будут зависать, а это может фактически заблокировать работу компании.

Инструкция для селлера: как работать по новым правилам рекламы

Какие риски несут селлеры с 1 сентября по закону…

С 1 сентября 2025 года вступили в силу изменения в рекламе (Федеральный закон № 72-ФЗ), которые напрямую касаются селлеров. Теперь ответственность за нарушения в рекламных кампаниях несут не только блогеры и рекламные агентства, но и сами продавцы.

Основные риски для селлеров:

• Штрафы за рекламу на запрещённых площадках.

Если вы продолжаете продвигать товары через Instagram* или Facebook* (Meta, признана экстремистской организацией в РФ), или LinkedIn, рискуете получить штраф:

— до 20 000 ₽ для ИП и должностных лиц,

— до 500 000 ₽ для компаний.

Даже если реклама была размещена раньше, но продолжает работать (например, закреплённые посты у блогеров), это уже нарушение.

• Отсутствие обязательной маркировки рекламы.

Новые правила требуют обязательной пометки:

— видео — слово «Реклама» в первые секунды,

— сторис — читаемая маркировка (не менее 1/10 экрана),

— подкасты и аудио — обязательная словесная пометка.

За отсутствие маркировки ФНС имеет право штрафовать так же, как за размещение на запрещённых платформах.

• Совместная ответственность с блогерами.

Теперь нельзя просто «переложить ответственность». Если блогер неправильно отметил рекламу или разместил её в запрещенном интернет-ресурсе, то ответственность несёт не только сам блогер, но и заказчик рекламы.

Международная практика экомаркировки в e-commerce

Китай

Китай — лидер в цифровой торговле: на долю онлайн-каналов приходится порядка 50% всего ритейла (по данным Statista).

В e-commerce активно используется система China Environmental Labelling (CEL): товары с маркировкой получают преимущества при госзакупках и лучше продвигаются на площадках JD, Tmall, Taobao.

В 2023 году платформа JD запустила раздел «Green Channel» — товары с CEL и «Green Product Certification» получают спецзначки, фильтрацию и приоритет в поиске.

Alibaba (Tmall/ Taobao) также поддерживает маркировку: товары с эко-сертификацией помечаются специальными «зелёными» иконками, а в 2022 году компания сообщила о росте спроса на экотовары на 30% в год.

По данным Министерства экологии КНР, в онлайн-сегменте уже более 200 000 наименований товаров с экомаркировкой.

Беларусь

 Белорусский рынок e-commerce меньше, но Wildberries, Ozon и местные маркетплейсы (21vek.by, Deal.by) активно развивают категории «Эко» и «Органика».

Законодательно закреплены два знака:

1. «Органический продукт» — подтверждённый сертификат;

1. «Натуральный продукт» — чаще декларативный, реже встречается в e-commerce.

В 2024 году Госстандарт Беларуси начал интеграцию знака «Органический продукт» в цифровые каталоги и онлайн-торговлю, чтобы исключить подделки.

По данным исследования GreenBelarus, лишь 30% товаров с «эко» в названии онлайн-каталогов реально имели подтверждённый знак. Это создаёт проблему доверия покупателей.

Государственные планы — к 2035 году довести долю экологичной упаковки в онлайн-торговле до 30–50%, включая цифровое отслеживание через QR-код.

ОАЭ

 ОАЭ — один из самых быстрорастущих рынков e-commerce (рост на 38% в 2023 году, по данным Dubai Chamber).

В 2022 году правительство включило в «UAE Green Agenda» цифровое продвижение экомаркировки: товары с международными сертификатами (Organic, Fairtrade, FSC, MSC) получают приоритет в онлайн-каталогах.

Крупнейшие маркетплейсы:

• Noon.com — имеет категорию «Eco & Organic», где товары проходят проверку на наличие международных или местных сертификатов;

• Amazon.ae — в 2023 запустил фильтры «Climate Pledge Friendly» с экомаркировками FSC, Organic, Fairtrade, EPEAT и др.

По опросам NielsenIQ (2024):

— 64% покупателей в ОАЭ готовы платить больше за сертифицированные экотовары в онлайн-магазинах;

— 23% отдают предпочтение товарам с маркировкой «из переработанного сырья»;

— доля таких товаров в онлайн-корзине выросла на +18% за год.

Саудовская Аравия

 Развитие экомаркировки идёт активными темпами:

• Saudi Food & Drug Authority работает над новыми правилами маркировки онлайн-продаж продуктов питания в рамках GCC RedASK.

• Запущен Saudi Water Efficiency Label (SWEL) для бытовых товаров, акцент на водосбережение.

• Компании SGS представили SGS Green Mark — многоатрибутную экомаркировку с QR-кодами и сторонней верификацией.

• Растёт интерес к устойчивому потреблению: 98 % потребителей считают важными экологию и социальную ответственность, 71 % готовы отказаться от бренда, не проявляющего эти ценности, 93 % — платить больше за доказанную устойчивость.

В сегменте e-commerce:

— Усиливается спрос на устойчивую упаковку;

— Правительство стимулирует использование перерабатываемой и биоразлагаемой тары, есть возможности для инвестиций в этот сектор.

 — Для российских селлеров важен опыт дружественных стран, где отчётливо видно, что эко-знак становится не просто гарантией качества, а инструментом продвижения в онлайн-торговле — от фильтрации товаров до приоритетной выдачи.

Инструкция: как селлеру подготовить бренд к маркировке экопродукции

Как отраслевой союз помогает в регулировании интернет-торговли

Интернет-торговля в России растёт стремительными темпами:

— в 2024 году рынок e-commerce превысил 7 трлн рублей, увеличившись почти на 27% по сравнению с 2023-м;

— количество активных онлайн-селлеров превысило 1,2 млн компаний и ИП;

— более 20% розничных покупок совершается онлайн, и эта доля продолжает расти.

Такой масштаб требует тонкой настройки законодательства: от правил маркировки и налогов до регулирования трансграничной торговли. Однако отдельный предприниматель не способен влиять на законодательную основу. Эту функцию выполняет Союз Интернет-Торговли.

Что такое Союз Интернет-Торговли:

Это всероссийское общественное объединение, защищающее права участников рынка интернет-торговли как на законодательном, так и на правоприменительном уровнях.

Основные векторы влияния Союза Интернет-Торговли:

1. Законотворческая деятельность

Одним из ярких примеров является внесение ряда предложений в законопроект «О платформенной экономике в РФ», которые вошли в финальную редакцию закона.

1. Правовая защита и медиация

Союзом Интернет-Торговли был создан первый в России Центр медиации в сфере интернет-торговли, который осуществляет досудебное урегулирование споров между электронными площадками и продавцами.

Ярким кейсом Центра медиации является случай возврата селлеру 28 млн ₽, списанных маркетплейсом Wildberries из-за технической ошибки в указании размеров товара.

1. Подготовка к новым требованиям

Союз Интернет-Торговли ведёт разъяснительную работу по внедрению новых законодательных требований, а также принимает активное участие в национальных инициативах поддержки малого и среднего бизнеса.

1. Поддержка предпринимательского сообщества

Члены Союза получают постоянную поддержку, в том числе помощь в организации бизнеса, расширении базы поставщиков, налаживании деловых контактов, увеличении объёма оборотных средств.

1. Экспертное участие

Представители Союза входят в рабочие группы при Государственной Думе и Совете Федерации.

1. Научная деятельность

На базе Союза создан экспертный научно-консультативный совет, в рамках которого заключены соглашения с ведущими университетами страны с целью подготовки кадров в сфере интернет-торговли. Совместные образовательные программы позволяют студентам получать практические знания о работе маркетплейсов, логистике и правовом регулировании.

В 2025 году Союз Интернет-Торговли играет ключевую роль в сфере e-commerce: защищает интересы предпринимателей, снижает регуляторные риски и обеспечивает бизнесу возможность влиять на законы, которые определяют будущее отрасли.

Где разница между «эко», «био» и просто маркетингом

Сегодня на маркетплейсах и в интернет-магазинах находится большой объём товаров с пометками «эко», «био» или «органик». Для покупателя это знак доверия, для продавца — способ выделиться и поднять цену. Однако разница между настоящим и маркетинговым «эко» принципиальна.

Когда обозначения «эко» и «био» указывать целесообразно

1. Сырьё и производство

— выращивание растений без пестицидов, гербицидов, синтетических удобрений;

— запрет на использование ГМО и продуктов их переработки;

— для животных — без гормонов роста и профилактических антибиотиков, с обеспечением естественных условий содержания;

— переработка продукции — без синтетических красителей, ароматизаторов, усилителей вкуса, консервантов.

1. Земля и среда

— использование земель, свободных от загрязнения (почва и вода не должны содержать превышений по тяжёлым металлам, нитратам и пр.);

— соблюдение севооборота и сохранение плодородия почвы;

— бережное обращение с водными ресурсами.

1. Технологии и переработка

— отказ от ионизирующего излучения (радиационной обработки) продуктов;

— запрет на синтетические ароматизаторы и вкусовые добавки;

— ограниченный перечень допустимых вспомогательных веществ (например, ферменты или кислоты природного происхождения).

1. Упаковка и хранение

— материалы упаковки должны быть безопасными и не выделяющими токсинов;

— разделение органической продукции от обычной на всех этапах хранения и транспортировки.

1. Подтверждение (ключевой пункт)

— прохождение сертификации у аккредитованного органа;

— внесение продукции в государственный реестр органической продукции;

— наличие на упаковке маркировки и QR-кода для проверки

Когда это является маркетинговым ходом

1. Надписи и «зелёный» дизайн без документального подтверждения.
2. Формулировки «эко», «био», «органик», которые юридически не соответствуют стандартам.
3. Попытка встроиться в тренд ЗОЖ без реального содержания.

Президент Союза Интернет-Торговли Виталий Гаврилов:

«В отличие от офлайн-магазина покупатель не может взять товар в руки, изучить упаковку или состав — он ориентируется только на описание и маркировку. Именно поэтому новые правила, вступающие в силу с 1 сентября 2025 года, напрямую влияют на доверие к продавцу.

В соответствии с Федеральным законом № 280-ФЗ „Об органической продукции“ и изменениями в Закон о защите прав потребителей использовать термины „эко“, „био“ и „органик“ допускается только при наличии официальной сертификации и внесении продукции в государственный реестр. Это означает, что для бизнеса исчезает серая зона, где раньше подобные обозначения применялись исключительно в маркетинговых целях.

Пометка «эко», «био», «органик» — это  документально подтверждённое качество, конкурентное преимущество и законная защита репутации. Использование этих терминов в качестве маркетингового приёма без оснований даёт лишь краткосрочный результат, но в долгосрочной перспективе оборачивается потерей доверия покупателя, а также влечёт репутационные потери и риски привлечения к ответственности.

В условиях ужесточения регулирования выигрывают те продавцы, которые строят коммуникацию честно: проходят сертификацию, подтверждают экологичность продукции и говорят с клиентом на языке фактов».

Что нужно знать селлеру о маркировке экопродукции и как…